Elk pensioenfonds een eigen brief

Een pensioen is geen saldo op een spaarrekening. Elk fonds of elke verzekeraar waarbij werd opgebouwd, krijgt een eigen brief. Dat kan het fonds van de laatste werkgever zijn, een eerder fonds, of een lijfrente bij een verzekeraar. Vraag naar het pensioenoverzicht en naar oude werkgevers, en zoek in de administratie op pensioen en lijfrente. Maak per organisatie een taak met het deelnemersnummer, de datum van je brief en de vraag of er een nabestaandenpensioen is. Een verzamelmail aan een verkeerd adres is geen melding. Meld het overlijden bij het pensioenfonds en wacht tot de instantie bevestigt wat stopt.

Een nabestaandenpensioen keert uit aan de persoon die het fonds als gerechtigde aanmerkt, vaak volgens het reglement. Dat geld komt niet vanzelf in de verdeling van de banktegoeden terecht. Vraag het fonds aan wie het betaalt en vanaf wanneer, en wacht op hun brief. De Belastingdienst rekent een partnerpensioen toe bij de partnervrijstelling. De formule en de hoogte verzin je niet, je noteert dat die toerekening kan spelen. Leg de opgave van het fonds bij de stukken voor de aangifte, de aangifte zelf doe je niet vanuit de software.

Zet een stopgezet ouderdomspensioen en een nieuwe nabestaandenuitkering op twee regels. Meng ze niet tot een saldo. Een nabetaling van ouderdomspensioen na de sterfdag boek je zoals een nabetaling van AOW. Zij blijft zichtbaar en wordt niet besteed als inkomen van een erfgenaam, tot het fonds schrijft van wie het bedrag is. Vraag om een specificatie als er een bedrag binnenkomt zonder brief. De bankrekening waarop het pensioen binnenkwam, blijft een aparte post naast de uitkering. Pas als de brief er is, krijgt het bedrag een definitieve plaats in de boedel of daarbuiten.

Pensioen in eigen beheer of een oude polis die al jaren stil ligt, blijft een taak tot er schriftelijk antwoord is. Een familielid dat denkt dat er niets meer loopt, is geen bron. Bewaar een nihil-opgave net zo netjes als een toezegging. Voor de erfbelasting kan ook een klein recht meetellen, of dat zo is bepaalt de aangifte en uiteindelijk de Belastingdienst. Laat het bedrag leeg tot de opgave er is. Een leeg veld met een open taak is juister dan een getal uit het geheugen.

De partner die een uitkering ontvangt, heeft daarna een eigen relatie met het fonds. Die brieven horen alleen in het nalatenschapsdossier als zij de boedel of de aangifte raken, of als de partner ze deelt. Vraag het fonds niet om de uitkering over te maken naar de executeur als de begunstigde iemand anders is. In de rekening en verantwoording zet je alleen bedragen die de nalatenschap ontvangt of moet terugbetalen. Een recht van de partner blijft bij de partner. Die scheiding voorkomt dat erfgenamen later een uitkering claimen die nooit van de boedel was.

Dit is een administratieve checklist, geen juridisch advies. De notaris, de bank of de betreffende instantie beslist wat er in dit dossier nodig is en in welke volgorde. Ervazo bewaart de taken, de brieven en de vastgelegde waarden. Het programma verstuurt de brieven niet, betaalt geen schulden en doet geen aangifte. Noteer per stap de datum, de persoon en het stuk dat je hebt ontvangen. Wat nog ontbreekt, blijft een open taak. Een afgevinkte regel betekent alleen dat de administratie is bijgewerkt. Vul geen pensioenbedrag in zolang de opgave van het fonds ontbreekt.