Placements : le cours du jour du décès, pas une estimation ronde

Un compte de placement est un poste distinct, à côté du compte de paiement dans la même banque. Vous ne reprenez pas le solde du compte espèces lié comme valeur des fonds. Pour chaque fonds ou chaque position, vous demandez le cours publié à la date du décès, et le nombre que le défunt détenait alors. Le produit des deux, tel que l’état de la banque ou du gestionnaire du fonds le montre, est la valeur au jour du décès. Ne le calculez pas sur un brouillon si l’état donne déjà la valeur. Conservez cet état comme source, avec la date du cours. Un cours d’une semaine plus tôt, ou d’aujourd’hui, est un autre chiffre.

Si la bourse était fermée le jour du décès, vous utilisez le cours que la banque ou l’émetteur du fonds retient lui-même comme cours à cette date. Vous ne cherchez pas le jour le plus proche et vous ne faites pas la moyenne de deux cours. Demandez-le par écrit si le portail ne montre qu’un cours actuel. Dans la note, vous inscrivez : cours demandé au jour du décès, date de la demande, réponse encore ouverte. Tant que ce cours n’est pas là, la ligne peut rester vide. Un champ vide avec une tâche est plus utile qu’un montant que quelqu’un a cité de mémoire parce que le graphique était à peu près à ce niveau.

Une estimation arrondie de la famille n’est admise que comme ligne provisoire, et seulement si vous la marquez comme estimation. Indiquez le nom de qui a estimé, la date, et que la source n’est pas un état de cours. Dès que le relevé ou l’état de cours est arrivé, vous remplacez l’estimation. Vous ne laissez pas l’estimation comme seconde vérité à côté du cours. La valeur actuelle est de nouveau un autre champ : le cours et le nombre le jour où vous mettez la liste à jour, ou le produit si la position a entre-temps été vendue. Les frais de vente et une évolution ultérieure du cours appartiennent à ce déroulement, pas à la valeur au jour du décès.

Séparez les positions si l’état le fait. Notez le nom tel qu’il figure sur la pièce, le nombre et la valeur qui y est indiquée, chacun avec la même source. Si un ordre au jour du décès n’est pas encore exécuté, vous ne comptabilisez pas l’ordre comme si les titres étaient déjà arrivés. Vous notez l’ordre comme un fait en cours et vous demandez à la banque ce qui était déjà crédité au jour du décès. Un dividende qui figure déjà sur le compte dans le relevé de ce jour est dans le solde de ce compte. Un dividende qui n’est pas encore versé reste une question, pas un montant ajouté par estimation.

Un cours sur un relevé n’est pas une estimation par Ervazo et n’est pas un conseil fiscal. Le programme conserve la source et ne saisit pas le cours lui-même. La source du chiffre est la banque ou le gestionnaire du fonds, dans l’état qui montre le cours au jour du décès. Une estimation reste une estimation tant que cette pièce n’est pas là. Savoir si la position est traitée autrement plus tard dans une déclaration, vous ne le demandez pas à la ligne de l’inventaire. Pour cela, la Belastingdienst est la source des règles, et l’état est la source du montant.