Ce que vous notez quand la banque apprend le décès

Une banque bloque souvent un compte dès qu’elle sait que le titulaire est décédé. Les paiements par carte, les virements et les prélèvements s’arrêtent alors, même si un partenaire a encore la carte à la maison. Ce n’est pas une décision sur qui hérite. C’est la façon dont la banque empêche le solde de partir avant qu’il soit clair qui peut en disposer. Dans l’inventaire successoral, vous créez un poste pour ce compte. Vous y notez que la banque a été informée, à quelle date vous l’avez fait, et que le compte est bloqué depuis. Vous n’écrivez pas ce que la banque fera ensuite, selon vous.

La banque demande ensuite le plus souvent une verklaring van erfrecht (attestation notariale néerlandaise des droits successoraux), ou une autre pièce dont il ressort qui est habilité. Quelle pièce, et si un extrait du registre des successions néerlandais (boedelregister) suffit, figure dans les conditions de cette banque et dans la réponse que vous recevez. Vous ne l’inventez pas à partir d’une brochure d’un autre établissement. Dans le dossier, vous conservez la lettre ou le courriel par lequel vous avez signalé le décès, plus la réponse. Sur le poste, vous notez : demandé à cette date, réponse pas encore arrivée, ou : pièce reçue et liée comme source. Tant que la réponse manque, le statut reste ouvert. Un statut ouvert est une tâche, pas un solde.

Demandez par écrit à la banque le solde à la date du décès. Ce montant est la valeur dans l’actif successoral au jour du décès. Le solde que vous voyez aujourd’hui dans l’application est un autre champ : valeur actuelle. Entre ces deux dates, des intérêts, une prime déjà prélevée ou un reversement peuvent avoir déplacé le chiffre. Placez les deux nombres l’un à côté de l’autre, chacun avec la date à laquelle il vaut et avec la source. Si le relevé du jour du décès n’est pas encore arrivé, vous laissez le champ du jour du décès vide et vous créez une tâche. Un champ vide vaut mieux qu’un solde repris de l’écran d’aujourd’hui.

Écrivez à la banque pour chaque compte, même si la même agence détient plusieurs produits. Un compte de paiement, un compte d’épargne et un compte de placement sont des postes distincts, avec un numéro propre et une réponse propre. La règle propre au produit qui s’applique, vous ne l’inventez pas. Vous la tirez de la réponse de cette banque, pas d’un récit général. Un compte joint peut aussi suivre un autre chemin. Vous ne notez ce chemin que lorsque la banque l’écrit. Dans la note du poste, vous recopiez littéralement la question que vous avez posée, et la date. Ainsi, quelqu’un d’autre pourra voir plus tard pourquoi une ligne est encore vide.

Ervazo conserve, pour chaque poste, la source du chiffre. Le programme n’estime pas le compte et ne saisit pas un solde que la banque n’a pas encore confirmé. Un compte bloqué n’est pas non plus un conseil fiscal, ni une évaluation de la succession. Le chiffre du jour du décès vient de la banque, dans un relevé ou dans une réponse écrite à votre question. Tant que cette pièce n’est pas là, la ligne reste une tâche avec une date. Ce que la Belastingdienst fera plus tard de ce solde dans une déclaration, vous ne le décidez pas dans cette ligne.