Die Begünstigung zählt, nicht was die Familie annahm

Auf einer Lebensversicherung steht, wer die Auszahlung erhält. Diese Begünstigung geht dem vor, was die Familie annimmt, auch wenn jahrelang alle dachten, das Geld gehe an den Partner. Im Nachlassverzeichnis übernehmen Sie die Klausel so, wie die Police oder der Brief des Versicherers sie wiedergibt. Sie formen sie nicht zu dem Ergebnis um, das am Tisch angenehm wäre. Nennen Sie den Begünstigten mit der Bezeichnung der Unterlage: den Partner, die Kinder, den Kreditgeber oder eine namentlich genannte Person. Setzen Sie die Policennummer dazu und das Datum der Unterlage. Fehlt die Unterlage, ist die Zeile eine Aufgabe: Police und Begünstigung anfordern. Keinen Namen aus der Erinnerung eintragen.

Eine Änderung der Begünstigung nehmen Sie zu Lebzeiten vor, und sie gehört ins Lebensdossier: welche Police, welche Änderung, welches Datum, welcher Nachweis, dass der Versicherer die Änderung bestätigt hat. Nach dem Tod ändern Sie an dieser Klausel nichts mehr. Sie halten nur fest, was die Police am Todestag sagte, laut der Unterlage, die der Versicherer mitschickt. Ein Entwurf, der nie abgeschickt wurde, ein Wunsch in einer Notiz oder ein Satz in einem Gespräch ist keine Änderung. Diese Unterlagen dürfen Sie als Kontext beim Lebensdossier stehen lassen, mit dem Vermerk, dass sie nicht bestätigt sind. In die Nachlasszeile kommen sie nicht als Begünstigter.

Weil die Begünstigung das Geld außerhalb des Nachlasses lenken kann, buchen Sie die Auszahlung gesondert, bis ein Notar sie eingeordnet hat. Sie setzen sie nicht sofort bei den Bankkonten des Verstorbenen. Ein Erbe, der Geld als Begünstigter erhält, erhält es nicht automatisch als Erbteil. Diesen Unterschied notieren Sie in der Erläuterung, ohne ihn juristisch abzuschließen. Status angefragt, solange der Versicherer nicht geschrieben hat. Danach Status erhalten, mit dem Betrag aus dem Brief, und die Einordnung noch offen, bis der Notar diese Einordnung gibt. Zwei Felder bleiben bestehen: was die Police am Todestag enthielt, und was jetzt tatsächlich ausgezahlt wurde.

Fragen Sie den Versicherer nicht nur den Betrag, sondern auch, welche Fassung der Begünstigung am Todestag galt. Ein späterer Ausdruck aus einem Portal kann einen anderen Text zeigen als die Police, die damals ausgestellt wurde. Bewahren Sie beide auf, wenn sie abweichen, und setzen Sie in die Notiz, welche Fassung der Versicherer als gültig bezeichnet. Diese Bezeichnung ist die Quelle. Eine Familienerzählung über einen Anruf von vor Jahren bekommt keinen eigenen Betrag. Sie darf als Aufgabe stehen bleiben: nachfragen, ob ein Änderungsantrag eingegangen ist. Eine Aufgabe ohne Zahl ist hier besser als eine zweite Auszahlung, die niemand auf Papier zeigen kann.

Die Begünstigung zu übernehmen ist keine Bewertung und keine Steuerberatung. Ervazo hält die Unterlage fest und weist die Auszahlung nicht zu. Die Quelle des Betrags und des Namens ist der Versicherer. Bis dieser Brief da ist, bleibt die Zeile bei der Zahl leer. Was die Auszahlung für die Erbschaftsteuer oder für den Pflichtteil (legitieme portie) bedeutet, rechnen Sie in dieser Beschreibung nicht aus. Die Belastingdienst ist die Quelle für die steuerliche Behandlung, und ein Notar für die Einordnung. Die Software bewahrt nur die Quelle bei der Zahl.